1984. Gorbatsjovs heeft de Glasnost nog niet aangekondigd en de in verval verkerende Sovjet-Unie vecht een bloedige oorlog uit in Afghanistan. Gesneuvelde soldaten worden onder het codewoord Cargo 200 getransporteerd. Universiteitsprofessor Artem, die wetenschappelijk atheïsme doceert, heeft autopech in een troosteloos stadje en klopt aan bij een illegale drankstoker. Tussen beide mannen ontspint zich een hilarsche discussie over het bestaan van God en de ziel. Later voegen nog de Vietnamese automonteur en de compleet amorele en hardhandige politierechercheur Zjoerov zich bij het gezelschap. Als dan Valera - het vriendje van de dochter van de plaatselijke partijvoorzitter, en een andere vriendin opduiken en de zelfgestookte ´spirit´ rijkelijk vloeit, wordt de sfeer grimmiger. Wat volgt is een nacht die alles verandert.